Las empresas hoy en día en Chile se ven enfrentadas a oportunidades para crecimiento rentable que ofrecen las fusiones, adquisiciones y ventas. Sin embargo, si estas transacciones van a crear valor real, es importante que las implicancias tributarias de cada acuerdo se traten desde el inicio. Es decir, para evaluar el valor real de una transacción es necesario entender completamente los riesgos tributarios históricos asociados con una empresa para la venta. La práctica tributaria de fusiones y adquisiciones de SAFE ASESORES ayuda a sus clientes a evitar dificultades y aprovechar las oportunidades, de la mejor manera posible.
En SAFE ASESORES disponemos de los siguientes servicios de Fusiones y Adquisiciones, para empresas medianas y pequeñas:
§ Re-estructuraciones de compañías
§ Estructuración de adquisiciones o ventas de compañías
§ Revisión y modelación de variables tributarias incluidas en los modelos de valuación de empresas
§ Servicios de integración post-adquisición: Asesoría tributaria que ayuda a nuestros clientes a conciliar sus propias posiciones tributarias y las de los negocios adquiridos.
§ Asesoría en predecir pasivos tributarios post acuerdo en los modelos de negocio
§ Asesoría cuando nuestros clientes requieren realizar restructuraciones, desinversión, cierre o liquidación.
§ Due diligence financiero-contable: Asesoría financiera-contable al momento de la compra/venta de una compañía. Los Due diligences financiero-contables (Punto de vista del comprador o Punto de vista del Vendedor) consisten principalmente en el análisis de la información disponible (financiera, contable, de gestión, operacional y del negocio) de la compañía target, con el fin de identificar potenciales ajustes y situaciones de interés que impacten en el precio o el valor del target.
§ Due diligence tributario: Asesoría a los inversionistas para lograr una clara visión de cómo se está aplicando la normativa tributaria a las operaciones de la empresa que se desea adquirir. Esto incluye análisis y entendimiento del negocio desde un punto de vista tributario e identificación de posibles áreas de riesgo impositivo. Además de un estudio de la situación tributaria de la o las compañías que se pretende adquirir. Y también un análisis y cuantificación de todas aquellas contingencias tributarias que puedan afectar en el futuro, una vez realizada la transacción, al patrimonio de los inversionistas. Y, por último, ayudamos a nuestros clientes al establecimiento y cálculo de todos aquellos beneficios tributarios que la empresa target no ha utilizado, y cómo éstos podrían ser implementados y usados en el futuro.
§ Due Diligence Forense: Ayudamos a nuestros clientes a realizar procedimientos destinados a evaluar potenciales riesgos de fraude en un proceso de fusión o adquisición. Los hallazgos observados pueden asistir al cliente pre y post adquisición durante la negociación del precio de compra. Adicionalmente Ayudamos a nuestros clientes a identificar indicadores de fraude, de no cumplimiento u otros riesgos, desde el comienzo de la transacción para una decisión de proceder o ajustar el precio. Y también, ayudan a nuestros clientes a disminuir la posibilidad de que un riesgo de fraude no identificado tenga un efecto significativo en los resultados de una fusión o adquisición.
§ Asesoría en desinversión: En SAFE ASESORES ayudamos a nuestros clientes que necesitan desinvertir o terminar un negocio o unidad particular de negocios en Chile. Ya sea que la motivación es la finalización de negocios en Chile o la disposición de una unidad particular del negocio con fines de generar flujos de capital, asesoramos en todos los aspectos tributarios que una operación de este tipo implica, incluyendo la elaboración de propuestas de optimización tributaria de la operación, como también asesoramos en el cumplimiento completo de las obligaciones tributarias que conlleva el cierre de un negocio o unidad de negocio, de acuerdo a la legislación y normativa vigente en Chile.
§ Estructuración tributaria en transacciones: En SAFE ASESORES asesoramos a nuestros clientes en materias de impuestos relacionados a compras y ventas de empresas o unidades de negocios de ellas. Esto incluye el análisis y elaboración de propuestas de la estructura optima y mitigación de contingencias tributarias a que pueda dar origen la operación, además de asesoría en el análisis de la estructura de adquisición para determinar y prevenir costos impositivos por la adquisición y materializando los beneficios tributarios asociados al desembolso del precio de compra. Asesoría en la determinación de la estructura a través de la cual se procede al traspaso de la propiedad de la empresa vendida. Asesoría en la determinación de la estructura a través de la cual se procederá a la adquisición de la empresa vendida. Asesoría en la organización de la inversión de los fondos provenientes de una venta para su posterior utilización en otros negocios de modo tributariamente eficiente